关于印发《行业协会商会综合监管办法》的通知

　　发改经体〔2016〕2657号

　　各省、自治区、直辖市人民政府，中央和国家机关各部委，各人民团体：

　　根据中共中央办公厅 国务院办公厅《关于印发〈行业协会商会与行政机关脱钩总体方案〉的通知》（中办发[2015]39号）要求，国家发展改革委、民政部会同有关部门研究制定了《行业协会商会综合监管办法（试行）》，经国务院同意，现印发给你们。

　　请结合实际认真贯彻落实，切实转变监管理念，建立健全综合监管体制，加快推进行业协会商会成为依法设立、自主办会、服务为本、治理规范、行为自律的社会组织。

　　国家发展改革委

　　民　　政　　部

　　中 央 组 织 部

　　中央直属机关工委

　　中央国家机关工委

　　外　　交　　部

　　财　　政　　部

　　人力资源社会保障部

　　国　　资　　委

　　国　　管　　局

　　2016年12月19日

全文

　　行业协会商会综合监管办法（试行）

　　为促进行业协会商会成为依法自治的现代社会组织，明确政 府综合监管责任，落实各项监管制度，创新监管方式，规范脱钩 后行业协会商会和直接登记的行业协会商会（以下统一简称“协 会商会”）行为，根据《行业协会商会与行政机关脱钩总体方案》（以下简称“《总体方案》”）,制定本办法。

　　一、指导思想和主要原则

　　1．厘清行政机关与协会商会的职能边界，改变单一行政化 管理方式，构建政府综合监管和协会商会自治的新型治理模式， 促进协会商会成为依法设立、自主办会、服务为本、治理规范、 行为自律的社会组织。

　　2．健全专业化、协同化、社会化的监督管理机制，完善政 府综合监管体系，切实加强事中事后监管，落实“谁主管、谁负 责”原则。各行业管理部门要按职能对协会商会进行政策和业务 指导，并履行相关监管责任。

　　3．加强党的领导，建立健全协会商会党组织，发挥党组织 的政治核心作用。

　　二、完善法人治理机制

　　4．健全内部法人治理结构。协会商会根据《总体方案》要 求调整完善章程，健全会员大会（会员代表大会）、理事会（常务理事会）、内部监事会（监事）以及党组织参与协会商会重大问题决策等制度。

　　5．协会商会负责人即理事长（会长）、副理事长（副会长）、 秘书长的产生、变更，分别依照《全国性行业协会商会负责人任 职管理办法（试行）》（民发[2015]166 号）和各地方民政部门出 台的协会商会负责人任职管理办法实施细则执行。

　　6．依据《关于全国性行业协会商会与行政机关脱钩后党建 工作管理体制调整的办法（试行）》（中组发[2015]16 号），对按 程序提出的全国性协会商会负责人人选，由中央直属机关工委、 中央国家机关工委、国资委党委按归口关系负责审核。地方协会 商会的负责人人选按程序提出后，由各地社会组织党建工作机构 负责审核。 协会商会负责人人选经审核通过后方可正式选举。审核办法 由审核部门依据有关法规制度另行制定。

　　7．建立协会商会主要负责人工作报告制度，按年度向会员 大会（会员代表大会）或理事会（常务理事会）报告工作，接受 内部质询和监督。 探索在协会商会中选择适合的企业家担任理事长（会长）， 探索实行理事长（会长）轮值制，推行秘书长聘任制。

　　8．协会商会应当建立民主协商和内部矛盾调解制度。内部 矛盾经协商不能解决的，可以依法通过调解、仲裁或诉讼等途径 解决。

　　9．党政领导干部在协会商会中任（兼）职的，必须符合干部管理有关规定，按照规定程序审批，且不得领取报酬和获得其 他额外利益。确属需要的工作经费，要从严控制，不得超过规定 标准和实际支出。纪检监察机关对发现的违规违纪行为进行查处，审计部门对执行规定情况依法进行审计监督。

　　三、加强资产与财务监管

　　10．协会商会应建立完善资产使用和管理制度，承担相应主 体责任。依据《财政部关于加强行业协会商会与行政机关脱钩有 关国有资产管理的意见（试行）》（财资[2015]44 号），协会商会 脱钩前占有、使用的国有资产及其他资产，由原业务主管单位组 织清查盘点，结果报送本级财政部门和机关事务主管部门，按照 《行政事业单位资产清查核实管理办法》（财资[2016]1 号）等有 关规定开展资产核实工作，并按照规定权限批复资产核实结果。 协会商会脱钩前占有、使用的国有资产可以根据实际需要在过渡 期内继续使用，脱钩后的资产管理按照《财政部关于加强行业协 会商会与行政机关脱钩有关国有资产管理的意见（试行）》（财资 [2015]44 号）等有关规定执行。 对协会商会接受、管理、使用财政资金情况，财政部门依法 进行监督。财政部门会同有关部门负责对协会商会资产管理、使 用、处置、收益情况依法依规进行监督。协会商会注销时，资产处置方案应报财政部门会同机关事务主管部门审批。 审计机关对协会商会的资产管理、使用、处置、收益的情况和协会商会接受、管理、使用财政资金的真实、合法、效益情况， 依法进行审计监督。

　　11．协会商会重大资产配置、处置必须经过会员大会（会员 代表大会）、理事会（常务理事会）审议，接受内部监事会（监 事）监督。

　　12．协会商会应当依据《中华人民共和国会计法》、《财政部 关于印发〈民间非营利组织会计制度〉的通知》（财会[2004]7 号）， 对实际发生的经济业务事项进行会计核算，编制财务会计报告。 协会商会年度会计报告，须经注册会计师审计。年度终了，应聘 请会计师事务所对协会商会年度财务会计报告进行审计，审计结 果按规定进行公开。

　　13．全国性协会商会应当根据《全国性行业协会商会脱钩改 革有关行政办公用房管理办法（试行）》（国管房地[2015]398 号）、 《关于进一步加强全国性行业协会商会有关行政办公用房管理 工作的通知》（国管房地[2016]277 号）使用、腾退行政办公用房。 地方协会商会按照各地机关事务管理部门制定的脱钩改革有关 行政办公用房管理细则执行。

　　四、加强服务及业务监管

　　14．协会商会应当建立服务承诺制度，细化服务项目，优化 服务流程，提高服务质量。 各相关部门按职能依据法律、法规、规章对协会商会进行监 督，行业管理部门对协会商会进行政策和业务指导。登记管理机 关依法对协会商会设立进行登记审查，并在协会商会存续期间， 加强监督管理和执法检查。 各级社会组织党建工作机构、民政、发展改革、财政、税务、 人力资源社会保障、外事、国资、审计等部门应当依据各自职能， 结合相关法律法规，落实对协会商会服务行为及业务活动的监管 责任，实施有效监管。

　　15．各行业管理部门向协会商会转移或委托的事项，应当建 立清单并负责监督指导，协会商会按清单规定履行相关职责，行 业管理部门对委托事项负责。行政机关的法定职责不能转移。

　　16．对获法律授权或按规定承接国家有关职业资格资质认 定、认证、评比、达标、表彰等职能的行业协会及其从业人员， 严禁违规收取费用、出具虚假证明或报告、谋取不正当利益、扰 乱市场秩序。行业协会及其从业人员从事职业资格认定、认证等 行为，必须符合国家有关规定。

　　17．协会商会外事及涉港澳台事务，依据有关规定执行，由协会商会住所地外事管理部门和港澳台事务管理机构按照相应 授权进行监督管理。 协会商会接受境外机构或个人委托在境内开展统计调查活 动，或者将已有调查统计资料、统计数据向境外组织或者个人提 供，应当依照《中华人民共和国统计法》第四十九条规定以及其他法律法规和国家有关规定执行。

　　18．协会商会之间应公平竞争，不得恶意诋毁、虚假宣传， 或以代行政府职能等名义排挤竞争者。协会商会不得组织本行业 内经营者达成垄断协议。

　　五、加强纳税和收费监管

　　19．协会商会应依法履行纳税义务，严格执行现行税收征免税政策，依法办理纳税申报和减免税手续。税务部门对协会商会 涉税行为进行征收管理和稽查。

　　20．协会商会按照章程和有关规定向会员收取会费并开具会 费收据。协会商会向会员提供相关服务，应遵循自愿原则收取合 理费用，收费标准按章程规定的程序确定。

　　21．依据法律、行政法规、国务院规定或经国务院职业资格审批机构批准，按照行政事业性收费相关审批规定，行业协会依 法组织实施全国性职业资格考试，以及实施鉴证类资格认定收取 的相关费用，纳入行政事业性收费管理。

　　22．协会商会不得从事下列违法收费行为：强制入会并以此 为目的收取会费（法律法规有规定的除外）；利用政府名义或政 府委托事项为由擅自设立收费项目、提高收费标准；强制会员付 费参加各类会议、培训、展览、评比、达标、表彰活动及出国考 察等；强制会员赞助、捐赠、订购有关产品或刊物；以担任理事 （常务理事）、负责人为名向会员收取费用（会费除外）；其他违 反法律法规的收费行为。

　　六、加强信用体系建设和社会监督

　　23．建立协会商会信用承诺制度。鼓励协会商会建立自律公 约和内部激励惩戒机制，发挥其在社会信用体系建设中的积极作 用。鼓励协会商会与具备资质的第三方信用服务机构合作，对会员的信用状况进行第三方评估，完善会员信用评价机制。 建立协会商会与政府间的信用信息互联共享机制，推进行业 自律和监管执法的良性互动。

　　24．登记管理机关、行业管理部门按规定建立健全信用记录， 将协会商会注册登记、政府委托事项、信用承诺、违法违规行为 等信息记入信用记录，纳入全国信用信息共享平台，通过“信用中国”网站公开。建立综合信用评价体系，对协会商会的信用情 况进行第三方评估，结果向社会公布，接受社会监督。

　　25. 各有关部门对严重失信的协会商会采取联合惩戒措施。 将严重失信的协会商会列为重点监管对象，依法依规联合采取限 制从事相关行业服务、取消参加评先评优资格等行政性约束和惩 戒措施。

　　26．建立协会商会信息公开制度。协会商会及时向社会公开 登记事项、章程、组织机构、接受捐赠、信用承诺、政府转移或 委托事项、可提供服务事项及运行情况等信息。 协会商会应加强财务资产信息公开，财务年报以及涉及重大 资产变化的所有事项，应及时通过协会商会网站等渠道向社会公 开，接受社会监督。 遇有广大会员或社会公众关注的、与协会商会有关且具有重 大社会影响的事件时，协会商会应向会员或公开作出临时报告， 及时回应。对社会影响重大的事件，行业管理部门有权要求协会 商会作出临时报告。 登记管理机关负责对协会商会信息公开进行监管。

　　27．实行协会商会年检制度。协会商会按照登记管理机关要 求接受年度检查。探索建立协会商会年度报告制度。年度报告内 容及时向登记管理机关提交并向社会公开。登记管理机关要建立协会商会抽查监督制度。

　　28．协会商会应当向会员公开信息，包括年度工作报告、第 三方机构出具的报告、会费收支情况以及经理事会研究认为有必 要公开的其他信息。协会商会不履行或延迟履行信息公开义务 的，由登记管理机关记入其信用档案并向社会公示。

　　七、加强党建工作和执纪监督

　　29．推进党的组织和工作有效覆盖。有 3 名以上正式党员的 协会商会，都要单独建立党组织；党员不足 3 名的，要建立联合 党组织；没有党员的，通过选派党建工作指导员等方式开展党的 工作。协会商会登记成立时，民政部门要同步采集党员信息，党 建工作机构指导符合条件的及时建立党组织；检查时，同步检查 党组织组建和开展工作情况；评估时，同步把党建工作作为重要 指标。协会商会党组织要按照“一方隶属、参加多重组织生活” 原则，组织暂未转移组织关系的党员参加协会商会党组织的活 动。协会商会要把党建工作要求写入章程，为党组织开展活动提 供必要条件。推荐协会商会负责人作为各级党代会代表、人大代 表、政协委员和劳动模范等先进人物人选时，要把是否支持党建 工作作为重要条件。

　　30．健全党建工作管理体系。依据《关于全国性行业协会商 会与行政机关脱钩后党建工作管理体制调整的办法（试行）》（中 组发[2015]16 号），中央直属机关工委、中央国家机关工委、国 资委党委对全国性协会商会党建工作进行统一领导和管理，工 会、共青团等群团组织关系进行相应调整。中央直属机关工委、中央国家机关工委、国资委党委要定期检查全国性协会商会党建工作情况，每年至少向中央组织部报告一次。省、市县级社会组 织党建工作机构领导地方协会商会党建工作，并向党委组织部门 报告工作。

　　31．加强脱钩过程中党建工作监管。协会商会脱钩过程中， 原业务主管单位要及时理清和移交党建工作档案资料，移交前指 导协会商会党组织正常开展组织生活，做好思想政治工作。接收 单位要先期了解情况、制定工作措施，及时明确党建工作领导关 系，选优配强党组织书记，确保脱钩后协会商会党组织有坚强有 力的领导班子、素质过硬的党组织书记、完善的工作制度和有力 的基础保障，在移交后 3 个月内能够按照新的管理体制正常开展 党建工作。

　　32．上级党组织负责领导协会商会党的思想、组织、作风、 反腐倡廉、制度建设。协会商会党组织和纪检组织应当认真落实 党风廉政建设主体责任和监督责任，接受党的纪律检查机关的执 纪监督。

　　八、强化监督问责机制

　　33．对协会商会资产管理、接受财政拨款和日常财务管理中 发生的违法行为，按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共 和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规和规定 处理。

　　34．对协会商会组织本行业经营者达成垄断协议的，按照《中 华人民共和国反垄断法》、《反价格垄断规定》等相关法律法规及规章处理。

　　35．对协会商会逃税等税收违法行为，依据《中华人民共和 国刑法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规追 究责任。

　　36．对协会商会各类违法收费行为，政府价格主管部门依法 查处。违反《社会团体登记管理条例》的，同时由民政部门依法 查处。

　　37. 协会商会不重视党建工作、党组织应建未建或常年不开展活动、不发挥作用的，评估时不得评为 4A 以上等级。

　　本办法适用于与行政机关脱钩和直接登记的行业协会商会。